A fraud investigation plan for a false accounting and theft case [Recurso eletrónico] / Mark Eshwar Lokanan
In: Journal of Financial Crime.ISSN 1359-0790. Vol. 26, n. 4 (2019) , p. 1216-1228Idioma: Inglês.Assunto: PERÍCIA CONTABILÍSTICA | FRAUDE FINANCEIRA | ESTUDO DE CASOS Resumo: Com vista a ilustrar o modo de análise da documentação e dados relativos à contabilidade e cobranças fraudulentas e o modo como essa documentação é analisada em tribunal, o autor recorre aos factos materiais da fraude “Polly Peck International” como caso protótipo da construção de um plano de investigação detalhando potenciais áreas de investigação e tendo em conta as provas no julgamento. Apresentando recomendações específicas para melhorar a eficiência das investigações, salienta o facto deste estudo de caso do Reino Unido ser útil para fornecer uma visão das técnicas de recolha de prova, testando particularmente os modelos de deteção de fraude.| Item type | Current location | Call number | Status | Date due | Barcode |
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| Analíticos de Periódicos | Biblioteca da Polícia Judiciária | PJCD 300 (Browse shelf) | Available |
Ficheiro de 334 KB em formato PDF.
Com vista a ilustrar o modo de análise da documentação e dados relativos à contabilidade e cobranças fraudulentas e o modo como essa documentação é analisada em tribunal, o autor recorre aos factos materiais da fraude “Polly Peck International” como caso protótipo da construção de um plano de investigação detalhando potenciais áreas de investigação e tendo em conta as provas no julgamento. Apresentando recomendações específicas para melhorar a eficiência das investigações, salienta o facto deste estudo de caso do Reino Unido ser útil para fornecer uma visão das técnicas de recolha de prova, testando particularmente os modelos de deteção de fraude.
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