| 001 - IDENTIFICADOR DO REGISTO |
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| Identificador do registo |
377598 |
| 100 ## - DADOS GERAIS DE PROCESSAMENTO |
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| Dados gerais de processamento |
20200420u y0pory50 ba |
| 101 ## - LÍNGUA DA PUBLICAÇÃO |
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| Língua do texto, banda sonora, etc. |
Inglês |
| 200 ## - TÍTULO E MENÇÃO DE RESPONSABILIDADE |
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| Título próprio |
A fraud investigation plan for a false accounting and theft case |
| Indicação genérica do tipo de material |
Recurso eletrónico |
| Primeira menção de responsabilidade |
Mark Eshwar Lokanan |
| 311 ## - NOTAS RELATIVAS A CAMPOS DE ENTRADAS RELACIONADAS |
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| Texto da nota |
Ficheiro de 334 KB em formato PDF. |
| 330 ## - SÚMULA OU RESUMO |
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| Texto da nota |
Com vista a ilustrar o modo de análise da documentação e dados relativos à contabilidade e cobranças fraudulentas e o modo como essa documentação é analisada em tribunal, o autor recorre aos factos materiais da fraude “Polly Peck International” como caso protótipo da construção de um plano de investigação detalhando potenciais áreas de investigação e tendo em conta as provas no julgamento. Apresentando recomendações específicas para melhorar a eficiência das investigações, salienta o facto deste estudo de caso do Reino Unido ser útil para fornecer uma visão das técnicas de recolha de prova, testando particularmente os modelos de deteção de fraude. |
| 461 ## - NÍVEL DE CONJUNTO |
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| Data de publicação |
2019 |
| Número do volume |
Vol. 26, n. 4 |
| Título |
Journal of Financial Crime |
| ISSN |
1359-0790 |
| Descrição física |
p. 1216-1228 |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO |
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| Elemento de entrada |
PERÍCIA CONTABILÍSTICA |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO |
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| Elemento de entrada |
FRAUDE FINANCEIRA |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO |
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| Elemento de entrada |
ESTUDO DE CASOS |
| 700 ## - NOME DE PESSOA - RESPONSABILIDADE PRINCIPAL |
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| Palavra de ordem |
LOKANAN |
| Outra parte do nome não tomada para palavra de ordem |
Mark Eshwar |
| 995 ## - Localização e informação dos exemplares |
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PJCD_300_000000000000000 |
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2022-06-06 |
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2022-06-06 |
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