Identifying and managing low money laundering risk : perspectives on FATF's risk-based guidance / Louis de Koker
In: Journal of Financial Crime.ISSN 1359-0790. Bingley. Vol. 16, nº 4 (2009) , p. 334-352Idioma: Inglês.Assunto: FINANCIAMENTO DO TERRORISMO | BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS | TRANSACÇÃO FINANCEIRA | GAFI Resumo: A análise às recomendações e orientações da "Financial Action Task Force" (FATF) para combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, visa determinar a abordagem de identificação e gestão de fornecedores, produtos e transacções financeiras de baixo risco. Na medida em que a ausência de uma clara definição de "risco" complica a identificação de produtos de baixo valor, a FATF disponibiliza um exemplo de matriz de risco que pode ser utilizada para identificar bancos de baixo risco. Contudo, este exemplo baseia-se em suposições e generalizações insustentáveis, identificando, ainda, certas transacções de baixo valor como sendo transacções de baixo risco. Faz-se uma reflexão sobre o papel do valor enquanto indicador de risco e conclui-se com sugestões para clarificar a estrutura conceptual.| Item type | Current location | Call number | Status | Date due | Barcode |
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| Analíticos de Periódicos | Biblioteca da Polícia Judiciária | PJ30511 (Browse shelf) | Available |
* (CD 132).
A análise às recomendações e orientações da "Financial Action Task Force" (FATF) para combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, visa determinar a abordagem de identificação e gestão de fornecedores, produtos e transacções financeiras de baixo risco. Na medida em que a ausência de uma clara definição de "risco" complica a identificação de produtos de baixo valor, a FATF disponibiliza um exemplo de matriz de risco que pode ser utilizada para identificar bancos de baixo risco. Contudo, este exemplo baseia-se em suposições e generalizações insustentáveis, identificando, ainda, certas transacções de baixo valor como sendo transacções de baixo risco. Faz-se uma reflexão sobre o papel do valor enquanto indicador de risco e conclui-se com sugestões para clarificar a estrutura conceptual.
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