The protection of offshore confidentiality : policy implications and legal trends / Rose-Marie B. Antoine
In: Journal of Financial Crime.ISSN 0969-6458. London. Vol. 7, nº 1 (August 1999) , p. 9-25Idioma: Inglês.Assunto: EVASÃO FISCAL | CRIME ORGANIZADO | CONFIDENCIALIDADE Resumo: O princípio da confidencialidade financeira nas actividades offshore é uma questão controversa no âmbito da legislação offshore. No presente artigo focam-se questões que se predem com esta actividade, nomeadamente: o abuso da confidencialidade; as fronteiras da confidencialidade offshore; o conceito de confidencialidade offshore e o princípio de Tournier; a justificação para a confidencialidade offshore; o crime e a confidencialidade; a erosão da confidencialidade offshore; métodos para obter informações; atitudes diferentes para com os delitos fiscais; esforços contra o crime empreendidos a nível internacional - assistência mútua; expedições de pesca; limites e potenciais dificuldades das iniciativas internacionais; a exigência para a criminalidade dupla e exclusões.| Item type | Current location | Call number | Status | Date due | Barcode |
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| Analíticos de Periódicos | Biblioteca da Polícia Judiciária | PJCD132 (Browse shelf) | Available |
O princípio da confidencialidade financeira nas actividades offshore é uma questão controversa no âmbito da legislação offshore. No presente artigo focam-se questões que se predem com esta actividade, nomeadamente: o abuso da confidencialidade; as fronteiras da confidencialidade offshore; o conceito de confidencialidade offshore e o princípio de Tournier; a justificação para a confidencialidade offshore; o crime e a confidencialidade; a erosão da confidencialidade offshore; métodos para obter informações; atitudes diferentes para com os delitos fiscais; esforços contra o crime empreendidos a nível internacional - assistência mútua; expedições de pesca; limites e potenciais dificuldades das iniciativas internacionais; a exigência para a criminalidade dupla e exclusões.
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