000			02137nam a2200265 4500
001			395757
090			_a395757
100			_a20200506d2014 y0pory50 ba
101			_apor
200			_aO combate ao branqueamento de capitais em Portugal _bRecurso eletrónico _fAna Isabel Sacramento Ferreira
210			_aPorto _c[s.n.] _d2014
215			_a1 CD-ROM _d12 cm
300			_aTese para obtenção do grau de Mestre em Auditoria apresentada ao Instituto Superior de Contabilidade e Administração do Porto, tendo como orientadora Gabriela Maria Azevedo Pinheiro. Ficheiro de 789 KB (107 p.).
330			_aResumo. Abstract. Agradecimentos. Lista de Abreviaturas. Índice de Quadros. Índice de Figuras. Introdução. Capítulo 1 - O Fenómeno do Branqueamento de Capitais. 1.1 - A terminologia e o conceito de branqueamento de capitais. 1.2 - As fases do processo de branqueamento de capitais. 1.3 – A evolução das técnicas de branqueamento de capitais. 1.4 – A relação entre o branqueamento de capitais e os paraísos fiscais. 1.5 - O papel de contabilistas e auditores no branqueamento de capitais. Capítulo 2 - O Combate Internacional ao Branqueamento de Capitais. Capítulo 3 – O Combate ao Branqueamento de Capitais em Portugal. 3.1 - A evolução do quadro legal. 3.2 - O atual regime de prevenção e de repressão ao branqueamento de capitais. 3.2.1 - O regime preventivo. 3.2.2 - O regime penal. 3.3 - Outra legislação relevante. 3.4 - Dados estatísticos. Capítulo 4 – Questões de Investigação. Capítulo 5 – Metodologia. 5.1 – Introdução. 5.2 – A recolha de dados. 5.3 – A análise, interpretação de dados e discussão dos resultados. Conclusão. Referências Bibliográficas. Apêndices.
606			_aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS _9243734
606			_aEVASÃO FISCAL _9230953
606			_aAUDITORIA _9239346
606			_aGAFI _9267852
606			_aUNIDADE DE INFORMAÇÃO FINANCEIRA _9270228
606			_aTESE _9334284
700			_aFERREIRA _bAna Isabel Sacramento _9359086
955			_xOferta