000			02345nam a2200229 4500
001			395199
090			_a395199
100			_a20180824d2017 y0pory50 ba
101			_apor
200			_aFraude e branqueamento de capitais no mercado da droga _bRecurso eletrónico _fAndreia Ramos Amaro
210			_aPorto _c[s.n.] _d2017
215			_a1 CD-ROM _d12 cm
300			_aDissertação de Mestrado apresentado ao Instituto de Contabilidade e Administração do Porto para a obtenção do grau de Mestre em Auditoria, sob orientação de Alcina Augusta de Sena Portugal Dias. Resumo inserto na publicação. Ficheiro de 1,94 MB em formato PDF (95 p.).
330			_aAo longo das últimas décadas e com a crescente globalização, os infratores têm adotado novos e sofisticados métodos de ocultação de capitais ilícitos, nomeadamente, provenientes da droga. Perante isto, o presente trabalho foca-se na temática do branqueamento de capitais e da fraude no mercado da droga, sendo o seu grande objetivo o estudo da relação entre branqueamento de capitais, fraude e o mercado da droga, pois este problema requer atenção especial dadas as consequências negativas que provoca no sistema económico-financeiro mundial. No que diz respeito à metodologia trata-se de um estudo de investigação mista – usando o método qualitativo em entrevistas, instrumento de dados de recolha eleito para realizar a inspetores da Polícia Judiciária, e o método descritivo ao tratar os resultados da análise dos processos. Durante a revisão de literatura, surgiram diversas questões, a partir das quais se criaram as perguntas de investigação e o respetivo modelo de análise, com o objetivo de avaliar a temática central, a relação entre o branqueamento de capitais, fraude e o mercado da droga. Por fim, o presente trabalho pretendeu verificar a validade das asserções criadas. Embora as limitações do estudo, e dada a sua pequena amostra para validação do modelo de análise, considerando os resultados obtidos, o estudo apresentou uma total validação das asserções criadas.
606			_aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS _9243734
606			_aFRAUDE _9227574
606			_aTRÁFICO DE DROGA _9238858
606			_aTESE _9334284
700			_aAMARO _bAndreia Ramos _9358815
955			_xOferta