000			02973nam a2200301 4500
001			391070
010			_a9789898139092
090			_a391070
100			_a20120718d2009 y0pory50 ba
101			_apor
200			_aO processo de branqueamento de capitais _bRecurso eletrónico _fJosé Luís Braguês
210			_a[Vilarinho das Cambas] _cEdições Húmus ; OBEGEF - Observatório de Economia e Gestão de Fraude _d2009
215			_a1 CD-ROM _d12 cm
225			_aWorking Papers _v2
300			_aResumo inserto na publicação. Disponível também em: https://www.fep.up.pt/repec/por/obegef/files/wp002.pdf. Acedido a 18 de julho de 2012. Ficheiro de 524 Kb em formato pdf (63 p.).
330			_aDesde os fins da década de 80 do século passado que o branqueamento de capitais é um fenómeno muito estudado, pois cedo se percebeu que a não privação dos criminosos dos seus extraordinários recursos económicos pode levar à ineficácia dos instrumentos repressivos das sociedades modernas, como a privação da liberdade, desacreditando a justiça, minando as sociedades e em certos casos colocando em risco as estruturas do Estado. Tanto as organizações que têm como atribuições imediatas o combate a este flagelo, (polícias e tribunais) como as que o procuram estudar na sua total dimensão (universidades, institutos formais e informais de reflexão, meios de difusão de informação, etc.), sempre se esforçaram por compreender este fenómeno, decompondo-o tanto quanto possível, delimitando as suas tipologias, e se possível predizendo tendências e formas de actuação. Neste sentido este "Working Paper" procura fazer uma abordagem ao processo dinâmico do branqueamento de capitais, descrevendo as suas fases típicas, identificando os sectores de actividade mais afectados e facilitadores, e principalmente enumerando as tipologias ou métodos mais comuns, usando-se a realidade portuguesa como referência. Procura-se também abordar a problemática relacionada com as "figuras" que recorrentemente surgem quando se aborda o branqueamento de capitais, como os sistemas alternativos de remessa de fundos, organizações sem fins lucrativos, "off-shore", casinos "on-line" e Internet, bem como o papel das pessoas politicamente expostas ou "PEP'S". Trata-se de um trabalho reflectido mas simples, assente na informação disponível, tentando-se sempre incluir exemplos concretos, factos reais e dados estatísticos, para que cada um possa ajuizar por si e depois aprofundar o seu conhecimento.
606			_aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS _9243734
606			_aEVASÃO FISCAL _9230953
606			_aFRAUDE FISCAL _9238885
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700			_aBRAGUÊS _bJosé Luís _9330185
955			_xOferta