000			01586nam a2200217 4500
001			374070
090			_a374070
100			_a20091124u y0pory50 ba
101			_aeng
200			_aIdentifying and managing low money laundering risk _eperspectives on FATF's risk-based guidance _fLouis de Koker
311			_a* (CD 132).
330			_aA análise às recomendações e orientações da "Financial Action Task Force" (FATF) para combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, visa determinar a abordagem de identificação e gestão de fornecedores, produtos e transacções financeiras de baixo risco. Na medida em que a ausência de uma clara definição de "risco" complica a identificação de produtos de baixo valor, a FATF disponibiliza um exemplo de matriz de risco que pode ser utilizada para identificar bancos de baixo risco. Contudo, este exemplo baseia-se em suposições e generalizações insustentáveis, identificando, ainda, certas transacções de baixo valor como sendo transacções de baixo risco. Faz-se uma reflexão sobre o papel do valor enquanto indicador de risco e conclui-se com sugestões para clarificar a estrutura conceptual.
461			_cBingley _d2009 _vVol. 16, nº 4 _tJournal of Financial Crime _x1359-0790 _pp. 334-352
606			_aFINANCIAMENTO DO TERRORISMO _9304518
606			_aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS _9243734
606			_aTRANSACÇÃO FINANCEIRA _9343169
606			_aGAFI _9267852
700			_aKOKER _bLouis de _9349396