| 000 | 01598nam a2200229 4500 | ||
|---|---|---|---|
| 001 | 368673 | ||
| 090 | _a368673 | ||
| 100 | _a20001003u y0pory50 ba | ||
| 101 | _aeng | ||
| 200 |
_aThe protection of offshore confidentiality _epolicy implications and legal trends _fRose-Marie B. Antoine |
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| 330 | _aO princípio da confidencialidade financeira nas actividades offshore é uma questão controversa no âmbito da legislação offshore. No presente artigo focam-se questões que se predem com esta actividade, nomeadamente: o abuso da confidencialidade; as fronteiras da confidencialidade offshore; o conceito de confidencialidade offshore e o princípio de Tournier; a justificação para a confidencialidade offshore; o crime e a confidencialidade; a erosão da confidencialidade offshore; métodos para obter informações; atitudes diferentes para com os delitos fiscais; esforços contra o crime empreendidos a nível internacional - assistência mútua; expedições de pesca; limites e potenciais dificuldades das iniciativas internacionais; a exigência para a criminalidade dupla e exclusões. | ||
| 461 |
_cLondon _dAugust 1999 _vVol. 7, nº 1 _tJournal of Financial Crime _x0969-6458 _pp. 9-25 |
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| 606 |
_aEVASÃO FISCAL _9230953 |
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| 606 |
_aCRIME ORGANIZADO _9225700 |
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| 606 |
_aCONFIDENCIALIDADE _9268714 |
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| 700 |
_aANTOINE _bRose-Marie B. _9346858 |
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