02137nam a2200265 4500 395757 395757 20200506d2014 y0pory50 ba por O combate ao branqueamento de capitais em Portugal Recurso eletrónico Ana Isabel Sacramento Ferreira Porto [s.n.] 2014 1 CD-ROM 12 cm Tese para obtenção do grau de Mestre em Auditoria apresentada ao Instituto Superior de Contabilidade e Administração do Porto, tendo como orientadora Gabriela Maria Azevedo Pinheiro. Ficheiro de 789 KB (107 p.). Resumo. Abstract. Agradecimentos. Lista de Abreviaturas. Índice de Quadros. Índice de Figuras. Introdução. Capítulo 1 - O Fenómeno do Branqueamento de Capitais. 1.1 - A terminologia e o conceito de branqueamento de capitais. 1.2 - As fases do processo de branqueamento de capitais. 1.3 – A evolução das técnicas de branqueamento de capitais. 1.4 – A relação entre o branqueamento de capitais e os paraísos fiscais. 1.5 - O papel de contabilistas e auditores no branqueamento de capitais. Capítulo 2 - O Combate Internacional ao Branqueamento de Capitais. Capítulo 3 – O Combate ao Branqueamento de Capitais em Portugal. 3.1 - A evolução do quadro legal. 3.2 - O atual regime de prevenção e de repressão ao branqueamento de capitais. 3.2.1 - O regime preventivo. 3.2.2 - O regime penal. 3.3 - Outra legislação relevante. 3.4 - Dados estatísticos. Capítulo 4 – Questões de Investigação. Capítulo 5 – Metodologia. 5.1 – Introdução. 5.2 – A recolha de dados. 5.3 – A análise, interpretação de dados e discussão dos resultados. Conclusão. Referências Bibliográficas. Apêndices. BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS 243734 EVASÃO FISCAL 230953 AUDITORIA 239346 GAFI 267852 UNIDADE DE INFORMAÇÃO FINANCEIRA 270228 TESE 334284 FERREIRA Ana Isabel Sacramento 359086 Oferta 0 PJCD_302_000000000000000 2022-06-06 PJCD302 428726 PJ PJ PJ1CD302_161 PJCD302 2022-06-06 0 MO Oferta