02259nam a2200169   4500001000700000100004100007101000800048200010800056210002500164215002000189300035700209330141200566606003001978606002302008606000902031700004902040393373  a20150707d2010       y0pory50      ba  apor  aO branqueamento de capitais e a drogabRecurso eletrónicofSusana Maria da Silveira Machado Rodrigues  aLisboac[s.n.]d2010  a1 CD-ROMd12 cm  aDissertação submetida ao Instituto Superior de Contabilidade e Administração de Lisboa para cumprimento dos requisitos necessários à obtenção do grau de Mestre em Contabilidade, tendo como orientadora Maria Manuela Rebelo Duarte e Arménio Fernandes Breia. Resumo inserto na publicação. Ficheiro de 1,41 MB em formato PDF (119 p.).  aProsseguindo uma linha de investigação iniciada em 2003, centra-se o presente trabalho no aprofundar de questões do Branqueamento de Capitais, considerando a componente Droga que esteve na origem da definição daquele conceito de um ponto de vista legal. Em virtude de se tratar de uma matéria sujeita a normativos supra-nacionais, comunitários e nacionais, procedemos à respectiva recensão e análise, a qual colocou em evidência a progressiva relativização da criminalidade ligada à Droga à medida que houve alargamento da problemática do Branqueamento na sua relação com outro tipo de crimes. A revisão de conceitos, o percepcionar da presente temática através da comunicação social e através da voz de especialistas com responsabilidades no terreno foram também aqui considerados. Aspectos de carácter institucional como a acção de organismos, entidades e de um grupo internacional especializado em Branqueamento de Capitais mereceram atenção especial. A análise comparativa de informação substancial e a recolha de alguns dados numéricos, ao ser contemplada com este estudo, contribuiu para a verificação da hipótese formulada no sentido de que com a evolução havida entre 2003 e 2010 se registariam diferenças quanto à regulamentação do Branqueamento de Capitais e quanto à experiência de profissionais na área.  aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS  aTRÁFICO DE DROGA  aTESE  aRODRIGUESbSusana Maria da Silveira Machado