01436nam a2200169   4500001000700000100004100007101000800048200011500056311001600171330087300187461008501060606003201145606003001177606003001207606000901237700002001246374070  a20091124u           y0pory50      ba  aeng  aIdentifying and managing low money laundering riskeperspectives on FATF's risk-based guidancefLouis de Koker  a* (CD 132).  aA análise às recomendações e orientações da "Financial Action Task Force" (FATF) para combate à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo, visa determinar a abordagem de identificação e gestão de fornecedores, produtos e transacções financeiras de baixo risco. Na medida em que a ausência de uma clara definição de "risco" complica a identificação de produtos de baixo valor, a FATF disponibiliza um exemplo de matriz de risco que pode ser utilizada para identificar bancos de baixo risco. Contudo, este exemplo baseia-se em suposições e generalizações insustentáveis, identificando, ainda, certas transacções de baixo valor como sendo transacções de baixo risco. Faz-se uma reflexão sobre o papel do valor enquanto indicador de risco e conclui-se com sugestões para clarificar a estrutura conceptual.  cBingleyd2009vVol. 16, nº 4tJournal of Financial Crimex1359-0790pp. 334-352  aFINANCIAMENTO DO TERRORISMO  aBRANQUEAMENTO DE CAPITAIS  aTRANSACÇÃO FINANCEIRA  aGAFI  aKOKERbLouis de