02268nam a2200253 4500 373419 373419 20071205u y0pory50 ba eng The role of the regulator in combating financial crimes a caribbean perspective Ingrid Pusey * (CD 132). A regulamentação do sector financeiro das Caraíbas não constitui um assunto pacífico, enfrentando inúmeros desafios, na medida em que se tratam de pequenas economias sustentadas, na sua maioria, pelos serviços financeiros offshore, e as quais ambicionam ir de encontro às expectativas internacionais. Tendo por base estudos de casos, análises aos requisitos internacionais e à legislação nacional, a autora estuda o desenvolvimento do papel dos reguladores no sector financeiro, mormente dos reguladores das Caraíbas, bem como a importância desempenhada por estes no combate à criminalidade financeira. Discute algumas questões fundamentais sobre esta matéria, nomeadamente a evolução do papel do regulador no combate àquele tipo de crime, as novas abordagens reguladoras, a necessidade de um bom sistema de “corporate governance”, a importância da auditoria e da contabilidade no processo de regulamentação, as imprecisões da inspecção, sigilo e críticas respeitantes aos OFCs, a tecnologia e inovação enquanto uma problemática do crime financeiro, bem como os poderes de regulamentação e de aplicação da lei. Em jeito de conclusão, refere a necessidade de se estabelecer uma cooperação a nível mundial entre reguladores, destacando a função preponderante desempenhada por estes na luta contra a criminalidade financeira e a necessidade dos intermediários financeiros serem supervisionados. Bradford 2007 Vol. 14, nº 3 Journal of Financial Crime 1359-0790 p. 299-319 POLÍTICA ECONÓMICA DIREITO FISCAL EVASÃO FISCAL SISTEMA FINANCEIRO ESTUDO DE CASOS CARAÍBAS PUSEY Ingrid 0 PJ_28250_000000000000000 2022-06-06 401200 PJ PJ PJ28250 2022-06-06 0 AP