01161nam a2200193 4500 371934 371934 20041111u y0pory50 ba eng Combating fraud the role of the middleman Jon Merrett Explica-se a lógica que está por tràs da fraude financeira considerada perfeita e salienta-se o importante e crescente papel do "middleman" - intermediário, na sua acção de assegurar o sucesso da mesma. A legislação pertinente tem vindo a tornar-se mais rigorosa por forma a assegurar que as partes terceiras, como sejam advogados, auditores, contabilistas, consultores sobre impostos e outros, se tornem responsáveis e sujeitos a acusação por estarem implicados no branqueamento dos produtos do crime, ou por não denunciarem qualquer actividade suspeita. Surrey October 2004 V.14,n.10 Intersec 0963-0058 p.307-309 FRAUDE FINANCEIRA BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS MERRET Jon 0 2022-06-06 399715 PJ PJ 2022-06-06 0 AP