01598nam a2200229 4500 368673 368673 20001003u y0pory50 ba eng The protection of offshore confidentiality policy implications and legal trends Rose-Marie B. Antoine O princípio da confidencialidade financeira nas actividades offshore é uma questão controversa no âmbito da legislação offshore. No presente artigo focam-se questões que se predem com esta actividade, nomeadamente: o abuso da confidencialidade; as fronteiras da confidencialidade offshore; o conceito de confidencialidade offshore e o princípio de Tournier; a justificação para a confidencialidade offshore; o crime e a confidencialidade; a erosão da confidencialidade offshore; métodos para obter informações; atitudes diferentes para com os delitos fiscais; esforços contra o crime empreendidos a nível internacional - assistência mútua; expedições de pesca; limites e potenciais dificuldades das iniciativas internacionais; a exigência para a criminalidade dupla e exclusões. London August 1999 Vol. 7, nº 1 Journal of Financial Crime 0969-6458 p. 9-25 EVASÃO FISCAL CRIME ORGANIZADO CONFIDENCIALIDADE ANTOINE Rose-Marie B. 0 PJCD_132_000000000000000 2022-06-06 396454 PJ PJ PJCD132 2022-06-06 0 AP