El blanqueo de capitales y el delito de fraude fiscal [Recurso eletrónico] / Ricardo de Mosteyrín Sampalo
Idioma: Espanhol.Publicação: [Madrid] : [s.n.], 2017 Descrição física: 1 CD-ROM; 12 cmAssunto: 243734 | 238885 | 230956 | 235032 | 334284 | 330771Resumo: Introducción. I. El blanqueo de capitales en la normativa internacional. II. El blanqueo de capitales en la normativa comunitaria europea y su trasposición en España. III. El blanqueo de capitales en la legislación española. IV. Referencia al delito de fraude fiscal. V. Relación del blanqueo de capitales con el delito de fraude fiscal I: Declaración tributaria de las operaciones de blanqueo. La tributación de las ganancias ilícitas. VI. Relación del blanqueo de capitales con el delito de fraude fiscal II: La cuota defraudada como objeto material del blanqueo de capitales. Conclusiones finales. Bibliografía.| Item type | Current location | Call number | Copy number | Status | Date due | Barcode |
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| Monografias | Biblioteca da Polícia Judiciária | PJCD284 (Browse shelf) | PJCD284 | Available | PJ1CD284_7 |
Tese de Doutoramento em Direito e Ciências Sociais, apresentada à Universidad Nacional de Educación a Distancia, tendo como orientadores Alicia Rodríguez Núñez, Carmen Bolaños Mejía. Ficheiro de 1,65 MB em formato PDF (304 p.).
Introducción. I. El blanqueo de capitales en la normativa internacional. II. El blanqueo de capitales en la normativa comunitaria europea y su trasposición en España. III. El blanqueo de capitales en la legislación española. IV. Referencia al delito de fraude fiscal. V. Relación del blanqueo de capitales con el delito de fraude fiscal I: Declaración tributaria de las operaciones de blanqueo. La tributación de las ganancias ilícitas. VI. Relación del blanqueo de capitales con el delito de fraude fiscal II: La cuota defraudada como objeto material del blanqueo de capitales. Conclusiones finales. Bibliografía.
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