Empresas offshore (Record no. 372006)
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| 001 - IDENTIFICADOR DO REGISTO | |
|---|---|
| Identificador do registo | 372006 |
| 100 ## - DADOS GERAIS DE PROCESSAMENTO | |
| Dados gerais de processamento | 20050119u y0pory50 ba |
| 101 ## - LÍNGUA DA PUBLICAÇÃO | |
| Língua do texto, banda sonora, etc. | Português |
| 200 ## - TÍTULO E MENÇÃO DE RESPONSABILIDADE | |
| Título próprio | Empresas offshore |
| Informação de outro título | curiosidades, casos e tipologias |
| Primeira menção de responsabilidade | Egídio Cardoso |
| 300 ## - NOTAS GERAIS | |
| Texto da nota | (*).Resumo inserto no artigo. Separata de "Polícia e Justiça" (III Série, n.º 4, Julho-Dezembro 2004). |
| 311 ## - NOTAS RELATIVAS A CAMPOS DE ENTRADAS RELACIONADAS | |
| Texto da nota | Resumo inserto no artigo. Separata de "Polícia e Justiça" (III Série, n.º 4, Julho-Dezembro 2004). |
| 330 ## - SÚMULA OU RESUMO | |
| Texto da nota | O crescente recurso a empresas sediadas em territórios offshore, radica num conjunto de vantagens daí decorrentes, associadas à enorme facilidade e rapidez na sua constituição, por muito remota que seja a localização geográfica do território escolhido. O artigo detem-se fundamentalmente sobre as características destas empresas e, com a ajuda de alguns casos reais, procura descrever a utilização que lhes é dada, designadamente para o registo de bens e protecção de activos que coloca sob anonimato o seu verdadeiro proprietário, esquemas de sub e sobrefacturação e de facturação fictícia, criação de custos fictícios e outras manobras de fuga fiscal. Abordando as tipologias existentes, o artigo debruça-se, com algum pormenor, sobre as conhecidas "International Business Companies" (IBC) e as "Exempt Companies" (Companhias Isentas), como sendo aquelas que caracterizam o "core business" de boa parte dos territórios offshore mais conhecidos, relativamente aos quais são referidas algumas curiosidades. Pelo caminho, são ainda abordados outros tipos, como sejam: as Holdings, as Trading Companies e o Trust. Como curiosidade lateral, a referência a alguns dos inacreditáveis e preocupantes falsos países (fake nations), ditos soberanos, mas virtuais e auto classificados de zonas offshore, de que são exemplo: Oceanus, o Domínio de Melchizedek, os Reinos de Enen Kio e de Landreth, os Principados de Sealand, da Nova Utopia e de Ponderosa, utilizados quase sempre para a montagem de ardilosas fraudes. |
| 461 ## - NÍVEL DE CONJUNTO | |
| Lugar de publicação | Loures |
| Data de publicação | Julho-Dezembro 2004 |
| Número do volume | N. 4 |
| Título | Polícia e Justiça |
| ISSN | 0870-4791 |
| Descrição física | p. 129-162 |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO | |
| Elemento de entrada | EVASÃO FISCAL |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO | |
| Elemento de entrada | CRIME ORGANIZADO |
| 606 ## - NOME COMUM USADO COMO ASSUNTO | |
| Elemento de entrada | BRANQUEAMENTO DE CAPITAIS |
| 700 ## - NOME DE PESSOA - RESPONSABILIDADE PRINCIPAL | |
| Palavra de ordem | CARDOSO |
| Outra parte do nome não tomada para palavra de ordem | Egídio |
| 995 ## - Localização e informação dos exemplares | |
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| -- | PJ_ |
| -- | 2022-06-06 |
| -- | 2022-06-06 |
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| Número interno Koha (auto-gerado) | Biblioteca de aquisição | Biblioteca de empréstimo | Cota | Tipo de documento |
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| 399787 | Biblioteca da Polícia Judiciária | Biblioteca da Polícia Judiciária | PJ() | Analíticos de Periódicos |